Roles y responsabilidades frente al sistema
Dentro de los responsables asignados para direccionar, diseñar, aplicar,
mantener y verificar el Sistema de Control Interno se incluyen:
| Rol
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Responsables
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| Junta Directiva
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Aprueba las políticas asociadas al Sistema de Control Interno de la
entidad y al ejercicio de la actividad de Auditoría Interna, al tiempo
que monitorea el cumplimiento efectivo de las mismas y la mejora
permanente de la gestión del riesgo, el control y el gobierno en la
empresa.
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| Comité de Auditoría
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Evalúa la eficacia del Sistema de Control Interno, su verificación y
cumplimiento en correspondencia con las normas aplicables
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| Gerente
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Promueve la implementación, evaluación y mejora permanente del Sistema
de Control Interno, así como la solución de las debilidades de control
identificadas por los entes internos y externos de control.
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| Nivel Directivo
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Identifica, analiza, valora y monitorea los riesgos que puedan afectar
los resultados empresariales; mejora los controles asociados; así como
define y cumple con los planes de mejoramiento requeridos, de acuerdo
con las directrices definidas por la Empresa.
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| Trabajadores CHEC
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Gestiona los riesgos y controles en los procesos, proyectos y tareas a
su cargo y atiende oportunamente los requerimientos de información
efectuados por quienes ejercen las labores de verificación.
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| Auditoría
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Apoya al Gerente en la evaluación y el mejoramiento del Sistema de
Control Interno, a partir de la verificación y consulta independiente de
los temas de riesgos, control y gobierno.
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